Как создать, ведомость сч 51 образец?
Ведомость по счету 51 "Расчетные счета" — это документ бухгалтерского учета, в котором фиксируются все операции по расчетному счету организации. Она помогает контролировать движение денежных средств на счете и составляется на основе выписок из банков и первичных бухгалтерских документов. Пример заполнения ведомости можно представить следующим образом:
Ведомость по счету 51 "Расчетные счета"
Дата составления: _______________Организация: _______________
Банковский счет: _______________
Формат таблицы:
| № п/п | Дата | Документ | Содержание операции | Приход (Дт) | Расход (Кт) | Остаток на начало дня | Остаток на конец дня |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 01.09.2024 | Выписка №001 | Поступление от клиента | 100 000,00 | 50 000,00 | 150 000,00 | |
| 2 | 02.09.2024 | Выписка №002 | Оплата поставщику | 20 000,00 | 150 000,00 | 130 000,00 | |
| 3 | 03.09.2024 | Выписка №003 | Перевод на зарплату | 30 000,00 | 130 000,00 | 100 000,00 | |
| 4 | 04.09.2024 | Выписка №004 | Поступление от клиента | 50 000,00 | 100 000,00 | 150 000,00 |
- № п/п — номер строки в ведомости.
- Дата — дата совершения операции.
- Документ — номер и дата документа, на основании которого произведена операция (например, выписка из банка, платежное поручение и т.д.).
- Содержание операции — краткое описание сути операции.
- Приход (Дт) — сумма, поступившая на расчетный счет (дебет).
- Расход (Кт) — сумма, списанная с расчетного счета (кредит).
- Остаток на начало дня — остаток средств на расчетном счете на начало дня.
- Остаток на конец дня — остаток средств на расчетном счете на конец дня после учета всех операций.
Правила заполнения:
- Ведомость заполняется ежедневно или с другой периодичностью в зависимости от объема операций.
- Все операции должны быть подтверждены документами (выписками из банка, платежными поручениями и т.д.).
- Суммы в графах "Приход" и "Расход" указываются в валюте расчетного счета.
- Остаток на конец дня рассчитывается как остаток на начало дня плюс приход минус расход.