Как сформировать, образец ведомости аналитического счета?
Ведомость аналитического счета – это документ, отражающий детализированные данные по определенному счету бухгалтерского учета. Она используется для более глубокого анализа и контроля операций по счету. Ведомость содержит информацию о каждой хозяйственной операции, включая дату, сумму, контрагента и другие детали.
Образец ведомости аналитического счета
Шапка ведомости:
- Название документа: Ведомость аналитического счета
- Наименование организации: ООО «Пример»
- Номер счета: 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
- Период ведения: Январь 2024 года
- Дата составления: 09.09.2024
- Ответственный бухгалтер: Иванова Ирина Петровна
Таблица ведомости:
| № | Дата | Документ | Содержание операции | Дебет | Кредит | Сумма | Остаток | Примечание |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 01.01.2024 | 1001 | Оплата за товар по договору №123 | 60 | 50,000 | 50,000 | Оплата за товар | |
| 2 | 05.01.2024 | 1002 | Возврат товара по договору №123 | 60 | 5,000 | 45,000 | Возврат товара | |
| 3 | 10.01.2024 | 1003 | Оплата за услуги по договору №456 | 60 | 10,000 | 35,000 | Оплата за услуги | |
| 4 | 15.01.2024 | 1004 | Авансовый платеж по договору №789 | 60 | 15,000 | 20,000 | Аванс | |
| 5 | 20.01.2024 | 1005 | Оплата штрафа по договору №789 | 60 | 2,000 | 18,000 | Штраф за нарушение | |
| 6 | 30.01.2024 | 1006 | Оплата по договору №123 | 60 | 18,000 | 0 | Полная оплата |
Пояснения к таблице:
- №: Порядковый номер записи в ведомости.
- Дата: Дата проведения операции.
- Документ: Номер документа, подтверждающего операцию (например, накладная, счет-фактура и т.д.).
- Содержание операции: Краткое описание хозяйственной операции.
- Дебет: Сумма, отражаемая на дебетовом счете.
- Кредит: Сумма, отражаемая на кредитовом счете.
- Сумма: Сумма операции.
- Остаток: Остаток по счету после проведения операции.
- Примечание: Дополнительная информация по операции, если это необходимо.
Примечания:
- Ведомость аналитического счета заполняется на основании первичных учетных документов.
- Остаток на конец периода рассчитывается как разность между дебетовыми и кредитовыми записями.
- Ведомость должна регулярно проверяться и обновляться для обеспечения точности данных бухгалтерского учета.