Как сформировать, образец сличительной ведомости результатов?
Сличительная ведомость результатов – это документ, который используется для сравнения и анализа данных из разных источников или периодов. Она помогает выявить расхождения, ошибки или изменения в результатах. Вот пример того, как может выглядеть сличительная ведомость результатов, основанная на гипотетических данных.
Сличительная ведомость результатов
Дата составления: 10 сентября 2024 года
Название проекта: Анализ продаж продукции
Период анализа: Январь - Август 2024 года
Цель: Сравнение фактических данных о продажах с плановыми показателями
1. Общие данные
| Показатель | Плановые данные (руб.) | Фактические данные (руб.) | Отклонение (руб.) | Процент отклонения (%) |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 10 000 000 | 9 500 000 | -500 000 | -5% |
| Себестоимость | 6 000 000 | 5 800 000 | -200 000 | -3.33% |
| Прибыль | 4 000 000 | 3 700 000 | -300 000 | -7.5% |
Категория A
| Показатель | Плановые данные (руб.) | Фактические данные (руб.) | Отклонение (руб.) | Процент отклонения (%) |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 4 000 000 | 3 800 000 | -200 000 | -5% |
| Себестоимость | 2 400 000 | 2 200 000 | -200 000 | -8.33% |
| Прибыль | 1 600 000 | 1 600 000 | 0 | 0% |
| Показатель | Плановые данные (руб.) | Фактические данные (руб.) | Отклонение (руб.) | Процент отклонения (%) |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 3 000 000 | 2 900 000 | -100 000 | -3.33% |
| Себестоимость | 1 800 000 | 1 750 000 | -50 000 | -2.78% |
| Прибыль | 1 200 000 | 1 150 000 | -50 000 | -4.17% |
| Показатель | Плановые данные (руб.) | Фактические данные (руб.) | Отклонение (руб.) | Процент отклонения (%) |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 3 000 000 | 2 800 000 | -200 000 | -6.67% |
| Себестоимость | 1 800 000 | 1 850 000 | 50 000 | 2.78% |
| Прибыль | 1 200 000 | 950 000 | -250 000 | -20.83% |
- Выручка: Общая выручка ниже плановой на 5%, что указывает на необходимость детального анализа причин недобора и корректировки планов.
- Себестоимость: В целом себестоимость ниже плана, что свидетельствует о положительных результатах в области оптимизации затрат. Однако в категории C наблюдается превышение плановых затрат, что требует дополнительного расследования.
- Прибыль: Показатель прибыли ниже плана на 7.5%, что требует пересмотра стратегий ценообразования и повышения эффективности продаж.
- Провести анализ причин отклонений в выручке и прибыли по категориям продукции.
- Рассмотреть возможность пересмотра стратегии затрат и внедрения дополнительных мер по снижению себестоимости в категории C.
- Усовершенствовать процесс планирования и прогнозирования для повышения точности плановых показателей.