Как составить, образец оборотной ведомости по контрагентам?
Оборотная ведомость по контрагентам — это бухгалтерский документ, который показывает движение средств по счетам расчетов с контрагентами за определенный период времени. Он помогает контролировать и анализировать задолженность и расчеты с контрагентами. Вот подробный образец оформления оборотной ведомости по контрагентам:
ООО «Название компании»
Оборотная ведомость по контрагентам
Период: с 01.01.2024 по 31.01.2024
| № | Наименование контрагента | Код контрагента | Счет расчетов | Начальная сумма на начало периода | Обороты по дебету | Обороты по кредиту | Конечная сумма на конец периода |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ООО «Альфа» | 1234567890 | 60.01 | 150 000,00 | 50 000,00 | 70 000,00 | 30 000,00 |
| 2 | ООО «Бета» | 0987654321 | 60.02 | 100 000,00 | 20 000,00 | 10 000,00 | 110 000,00 |
| 3 | ООО «Гамма» | 1122334455 | 60.03 | 200 000,00 | 30 000,00 | 40 000,00 | 190 000,00 |
- Всего дебет: 100 000,00
- Всего кредит: 120 000,00
- Всего начальная сумма: 450 000,00
- Всего конечная сумма: 330 000,00
- В графе «Наименование контрагента» указывается название организации, с которой ведутся расчеты.
- В графе «Код контрагента» указывается уникальный код контрагента, если он имеется.
- В графе «Счет расчетов» указывается бухгалтерский счет, по которому ведутся расчеты с контрагентом.
- В графе «Начальная сумма на начало периода» указывается сумма задолженности или аванса на начало отчетного периода.
- В графе «Обороты по дебету» указывается сумма операций, которые увеличили задолженность или уменьшили аванс.
- В графе «Обороты по кредиту» указывается сумма операций, которые уменьшили задолженность или увеличили аванс.
- В графе «Конечная сумма на конец периода» указывается сумма задолженности или аванса на конец отчетного периода, рассчитываемая как начальная сумма + обороты по дебету - обороты по кредиту.
Дата составления: 05.02.2024
Такой формат оборотной ведомости позволяет наглядно отследить состояние расчетов по каждому контрагенту, контролировать движение средств и вовремя реагировать на возможные расхождения и ошибки.