Как составить, оборотно сальдовая ведомость по контрагенту образец?
Оборотно-сальдовая ведомость по контрагенту — это финансовый документ, который используется для отслеживания всех операций с конкретным контрагентом за определённый период времени. Он позволяет детализированно увидеть движение денежных средств, дебиторскую и кредиторскую задолженность, а также остатки по счетам. В этом документе фиксируются все операции по дебету и кредиту на счетах, а также остатки по ним на определённую дату.
Вот образец оборотно-сальдовой ведомости по контрагенту с подробным описанием:
Оборотно-сальдовая ведомость по контрагенту
1. Заголовок:- Название документа: Оборотно-сальдовая ведомость по контрагенту
- Наименование организации: (Укажите наименование вашей организации)
- Контрагент: (Укажите наименование контрагента)
- Период: (Укажите период, за который составляется ведомость, например, "с 01.01.2024 по 31.01.2024")
- Дата составления: (Укажите дату составления ведомости)
| № | Дата | Номер документа | Содержание операции | Дебет (руб.) | Кредит (руб.) | Сальдо на начало периода (руб.) | Сальдо на конец периода (руб.) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 02.01.2024 | 001 | Оплата за товары | 100,000.00 | 0.00 | 100,000.00 | |
| 2 | 05.01.2024 | 002 | Возврат товаров | 15,000.00 | 100,000.00 | 85,000.00 | |
| 3 | 10.01.2024 | 003 | Оплата услуг | 50,000.00 | 85,000.00 | 135,000.00 | |
| 4 | 20.01.2024 | 004 | Поступление предоплаты | 20,000.00 | 135,000.00 | 115,000.00 | |
| 5 | 30.01.2024 | 005 | Частичное погашение долга | 30,000.00 | 115,000.00 | 85,000.00 |
- №: Порядковый номер записи в ведомости.
- Дата: Дата совершения операции.
- Номер документа: Номер документа, связанного с операцией (например, счёт-фактура, акт выполненных работ и т.д.).
- Содержание операции: Краткое описание операции (например, оплата за товары, возврат товаров, предоплата и т.д.).
- Дебет (руб.): Сумма, отражённая по дебету в данной операции.
- Кредит (руб.): Сумма, отражённая по кредиту в данной операции.
- Сальдо на начало периода (руб.): Остаток на начало периода.
- Сальдо на конец периода (руб.): Остаток на конец периода, после учёта всех операций.
Примечания:
- Все суммы в ведомости указываются в рублях, если другая валюта не указана.
- В колонке "Содержание операции" можно указывать подробное описание, чтобы лучше понять суть операции.
- Важно убедиться, что все данные в ведомости согласованы с первичными бухгалтерскими документами.