Как создать, оборотная ведомость по 76 счету образец?
Оборотная ведомость по счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» предназначена для учета операций по расчетам с контрагентами, не входящими в основную группу дебиторов и кредиторов. Ведомость отражает все движения по счету, как дебетовые, так и кредитовые, и позволяет контролировать остатки и взаиморасчеты.
Вот пример подробной оборотной ведомости по счету 76:
Оборотная ведомость по счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
1. Заголовок ведомости
- Название организации: [Наименование организации]
- Бухгалтерский период: [Месяц, год]
- Номер счета: 76
- Наименование счета: Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
2. Табличная часть
| № п/п | Наименование контрагента | Документ | Дата документа | Сумма дебета | Сумма кредита | Остаток на начало периода | Остаток на конец периода |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ООО "Пример" | Акт №1 | 01.09.2024 | 10,000.00 | 0.00 | 10,000.00 | |
| 2 | ИП Иванов И.И. | Счет-факт. №2 | 05.09.2024 | 5,000.00 | 10,000.00 | 5,000.00 | |
| 3 | ООО "Тест" | Акт №3 | 10.09.2024 | 7,000.00 | 5,000.00 | 12,000.00 | |
| 4 | ИП Петров П.П. | Платежное поручение №4 | 15.09.2024 | 12,000.00 | 12,000.00 | 0.00 |
3. Примечания
- Остаток на начало периода: Сумма, которая была на счету 76 на начало отчетного периода.
- Остаток на конец периода: Итоговый остаток на счету 76 после всех расчетов за отчетный период.
4. Подписи
- Бухгалтер: ___________ (Ф.И.О.) — Подпись
- Главный бухгалтер: ___________ (Ф.И.О.) — Подпись
- Дата составления: ___________
Пояснения:
- Наименование контрагента — организация или физическое лицо, с которым ведутся расчеты.
- Документ — тип документа, на основании которого проводятся операции.
- Дата документа — дата, указанная в документе.
- Сумма дебета — сумма, которую организация должна дебитору (если положительное значение).
- Сумма кредита — сумма, которую организация должна кредитору (если отрицательное значение).
- Остаток на начало периода — сумма, отражающая остаток по счету на начало отчетного месяца.
- Остаток на конец периода — итоговый остаток по счету на конец отчетного месяца.