Как оформить, акт сверки с расхождениями образец заполнения?
Акт сверки с расхождениями — это документ, который используется для официального подтверждения расхождений между данными бухгалтерского учета двух сторон, например, между покупателем и продавцом. Заполнение акта сверки требует внимательного подхода, чтобы все расхождения были точно отражены и документ был понятен обеим сторонам. Вот подробный образец заполнения акта сверки с расхождениями:
Образец акта сверки с расхождениями
Акт сверки расхожденийМесто составления: [город]
Дата составления: [дата]
Мы, нижеподписавшиеся:
(1) Сторона 1 (Поставщик/Продавец):
ООО "Примерная Компания"
Адрес: [адрес]
ИНН: [ИНН]
Р/сч: [расчетный счет]
Банк: [наименование банка]
БИК: [БИК]
(2) Сторона 2 (Покупатель/Клиент):
ООО "Примерный Клиент"
Адрес: [адрес]
ИНН: [ИНН]
Р/сч: [расчетный счет]
Банк: [наименование банка]
БИК: [БИК]
Настоящим актом подтверждаются следующие расхождения в расчетах между сторонами:
| № п/п | Документ (№ и дата) | Сумма по документу (руб.) | Сумма по расчетам (руб.) | Расхождение (руб.) | Примечание |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Счет-фактура №123 от 01.09.2024 | 100 000.00 | 95 000.00 | 5 000.00 | Недоплата за товары в сентябре |
| 2 | Акт выполненных работ №456 от 10.09.2024 | 50 000.00 | 50 000.00 | 0.00 | - |
| 3 | Договор №789 от 15.08.2024 | 200 000.00 | 195 000.00 | 5 000.00 | Неправильное начисление НДС |
Обоснование расхождений:
- Счет-фактура №123 от 01.09.2024: В документе указана сумма 100 000 руб., но по расчетам уплачено 95 000 руб. Причина расхождения: недоплата за товары, доставленные в сентябре.
- Акт выполненных работ №456 от 10.09.2024: Сумма по документу совпадает с суммой по расчетам. Расхождений нет.
- Договор №789 от 15.08.2024: Согласно договору, сумма 200 000 руб. должна была быть уплачена полностью, но фактически уплачено 195 000 руб. Причина расхождения: неправильное начисление НДС.
- Провести проверку расчетов по недоплате за товары и выполнить дополнительные платежи в размере 5 000 руб.
- Пересчитать начисление НДС по договору №789 и произвести корректировку в расчетах.
От стороны 1 (Поставщик):
Ф.И.О.: [Ф.И.О.]
Должность: [должность]
Подпись: ____________
От стороны 2 (Покупатель):
Ф.И.О.: [Ф.И.О.]
Должность: [должность]
Подпись: ____________
МП (Мокрая печать) стороны 1:
МП (Мокрая печать) стороны 2:
Дата подписания акта: [дата]
Это образец акта сверки с расхождениями, который должен быть заполнен на основании фактических данных, предоставленных обеими сторонами. Всегда рекомендуется, чтобы акт был проверен и подписан ответственными лицами обеих сторон для устранения расхождений и внесения необходимых исправлений в расчетах.