Как оформить, акт проведения внутреннего финансового контроля образец?
Акт проведения внутреннего финансового контроля
Наименование организации: [Полное наименование организации]
Дата проведения контроля: [Дата]
Место проведения контроля: [Адрес организации]
Состав комиссии:
- [Ф.И.О., должность, подпись]
- [Ф.И.О., должность, подпись]
- [Ф.И.О., должность, подпись]
1. Подготовительный этап
1.1. Определены объекты контроля:- [Перечисление объектов, например: бухгалтерская отчетность, кассовые операции, закупки и т.д.]
1.3. Изучена документация:
- Уставные документы
- Внутренние регламенты
- Положение о финансовом контроле
- Отчетность за [период]
2. Процесс контроля
2.1. Проведены проверки по следующим направлениям:- Финансовая отчетность:
- Соответствие отчетности требованиям законодательства.
- Проверка правильности составления отчетов (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках).
- Кассовые операции:
- Проверка наличия документов (приходные и расходные ордера).
- Сравнение наличных средств с данными бухгалтерского учета.
- Закупки:
- Проверка документов на предмет соблюдения тендерных процедур.
- Анализ договоров на закупку товаров и услуг.
2.3. Проведены беседы с ключевыми сотрудниками (бухгалтер, менеджеры по закупкам и т.д.).
3. Выявленные недостатки
3.1. [Перечисление выявленных недостатков, например: несоответствие данных бухгалтерского учета, отсутствие документов, несанкционированные операции и т.д.]3.2. Оценка серьезности выявленных недостатков:
- [Классификация по уровням риска: низкий, средний, высокий]
4. Рекомендации по исправлению недостатков
4.1. Разработать и внедрить дополнительные внутренние регламенты по [направлению].4.2. Провести обучение сотрудников по [темам, связанным с контролем].
4.3. Усилить контроль за [конкретные операции или процессы].
5. Заключение
Акт составлен в двух экземплярах, один из которых остается в архиве организации, второй передается [кому].Подписи членов комиссии:
- _____________________ /[Ф.И.О.]/
- _____________________ /[Ф.И.О.]/
- _____________________ /[Ф.И.О.]/
Примечания: Данный акт составлен на основании анализа проведенных проверок и обсуждений в комиссии. Рекомендуется регулярно проводить внутренние проверки для улучшения финансового контроля.