Акт проведения внутреннего финансового контроля образец скачать

Как оформить, акт проведения внутреннего финансового контроля образец?​

Акт проведения внутреннего финансового контроля

Наименование организации: [Полное наименование организации]

Дата проведения контроля: [Дата]

Место проведения контроля: [Адрес организации]

Состав комиссии:

1. [Ф.И.О., должность, подпись]
2. [Ф.И.О., должность, подпись]
3. [Ф.И.О., должность, подпись]

Цель проведения контроля: Оценка соблюдения внутреннего финансового контроля, проверка правильности учета и использования финансовых ресурсов, а также соответствия операций действующему законодательству и внутренним регламентам.

1. Подготовительный этап​

1.1. Определены объекты контроля:

• [Перечисление объектов, например: бухгалтерская отчетность, кассовые операции, закупки и т.д.]

1.2. Составлены планы и графики проверки.

1.3. Изучена документация:

• Уставные документы
• Внутренние регламенты
• Положение о финансовом контроле
• Отчетность за [период]

2. Процесс контроля​

2.1. Проведены проверки по следующим направлениям:

• Финансовая отчетность:
  
  • Соответствие отчетности требованиям законодательства.
  • Проверка правильности составления отчетов (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках).
• Кассовые операции:
  
  • Проверка наличия документов (приходные и расходные ордера).
  • Сравнение наличных средств с данными бухгалтерского учета.
• Закупки:
  
  • Проверка документов на предмет соблюдения тендерных процедур.
  • Анализ договоров на закупку товаров и услуг.

2.2. Собраны необходимые документы и материалы для анализа.

2.3. Проведены беседы с ключевыми сотрудниками (бухгалтер, менеджеры по закупкам и т.д.).

3. Выявленные недостатки​

3.1. [Перечисление выявленных недостатков, например: несоответствие данных бухгалтерского учета, отсутствие документов, несанкционированные операции и т.д.]

3.2. Оценка серьезности выявленных недостатков:

• [Классификация по уровням риска: низкий, средний, высокий]

4. Рекомендации по исправлению недостатков​

4.1. Разработать и внедрить дополнительные внутренние регламенты по [направлению].

4.2. Провести обучение сотрудников по [темам, связанным с контролем].

4.3. Усилить контроль за [конкретные операции или процессы].

5. Заключение​

Акт составлен в двух экземплярах, один из которых остается в архиве организации, второй передается [кому].

Подписи членов комиссии:

1. _____________________ /[Ф.И.О.]/
2. _____________________ /[Ф.И.О.]/
3. _____________________ /[Ф.И.О.]/

М.П. (если необходимо)

Примечания: Данный акт составлен на основании анализа проведенных проверок и обсуждений в комиссии. Рекомендуется регулярно проводить внутренние проверки для улучшения финансового контроля.

СКАЧАТЬ​